자식 증여 한도액과 절세 기준 제대로 이해하기 -

부모가 자녀에게 재산을 물려주거나 돈을 줄 때는 증여세가 적용됩니다. 하지만 세법에서는 일정 금액까지는 세금 없이 증여할 수 있도록 한도를 정해 두고 있습니다. 이 한도를 정확히 알아두면 불필요한 세금 부담을 막을 수 있습니다.

자식에게 증여할 때의 한도는 자녀의 나이에 따라 다릅니다. 미성년자와 성년 자녀의 기준이 다르기 때문에, 증여 시점의 나이를 꼭 확인해야 합니다.

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자식 증여 한도액 기준

부모가 자녀에게 증여할 수 있는 비과세 한도는 아래 표와 같습니다. 10년간 누적 기준으로 계산되며, 여러 번 나누어 주더라도 합산됩니다.

자녀 증여 비과세 한도 요약
구분	나이 기준	비과세 한도액
미성년자	만 19세 미만	2천만 원
성년 자녀	만 19세 이상	5천만 원

예를 들어 자녀가 18세일 때 2천만 원을 증여하고, 21세가 되었을 때 추가로 5천만 원을 증여한다면 각각의 시점에 따라 비과세 한도를 다시 적용받을 수 있습니다.

“10년 단위로 증여 한도를 나누면 합법적으로 세금을 줄일 수 있습니다. 타이밍이 곧 절세의 시작입니다.”

단순히 한도 안에서 돈을 준다고 해서 모두 비과세가 되는 것은 아닙니다. 세무서에서는 실제 자금 이동과 사용처를 꼼꼼히 확인합니다.

특히 자녀가 미성년자인 경우, 돈을 부모가 관리하더라도 실질적으로 자녀의 재산으로 분리되어 있어야 합니다. 그렇지 않으면 증여로 인정되지 않을 수 있습니다.

비과세 한도를 초과한 금액에 대해서는 누진세율이 적용됩니다. 금액이 커질수록 세율이 높아지는 구조입니다.

예를 들어 성년 자녀에게 1억 원을 증여하면 5천만 원 초과분에 대해 10%의 세율이 적용되어 약 500만 원의 증여세가 발생합니다.

자녀 증여는 금액뿐 아니라 ‘시기’를 전략적으로 활용해야 합니다. 한 번에 큰 금액을 주기보다, 10년 주기로 나누어 증여하는 것이 절세에 유리합니다.

부동산이나 주식처럼 가치가 변동되는 자산은 증여 시점의 시가가 기준이 되기 때문에, 가격이 낮을 때 미리 증여하는 것도 절세 방법이 될 수 있습니다.

A 네. 부모 각각이 별도로 증여할 수 있으므로, 미성년자는 4천만 원, 성년 자녀는 1억 원까지 비과세 적용이 가능합니다.

A 결혼 여부와 상관없이 10년 단위로 한도가 새로 적용됩니다.

A 네. 실질적으로 자녀 재산이 아니게 되므로 증여가 무효로 판단될 수 있습니다.

A 자금 출처가 부모라면 증여로 봅니다. 명의만 자녀로 해도 과세 대상이 됩니다.

A 거주 여부와 상관없이 부모와 자녀 모두 국내 거주자로 분류되면 동일한 기준이 적용됩니다.

자녀에게 재산을 물려주는 일은 단순한 가족 간 거래가 아닙니다. 증여 한도와 시기를 잘 활용하면 합법적으로 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 오늘 정리한 기준을 바탕으로 계획적으로 움직인다면, 나중에 억울한 세금 문제를 피할 수 있습니다.